美国有税务优势的账户有哪些？

美国政府有各种政策鼓励个人进行退休储蓄。因为一个为退休做好了规划的人对于政府意味著更少的负担。这些鼓励政策包括各种可以节税的账户。

节税账户实现节税的方法有三种：

• 投放到账户裡的钱是税前资金，就是不用缴税。
• 账户裡的资金延税。投资的收益，在从账户裡支取之前，不用缴税，无论是股息，分红，还是资本利得。
• 从账户裡支取资金时不用缴税。

各种节税账户提供至少上述一种优惠，每个账户的节税力度有所不同。

我们看一看几个最常用节税账户和工具的效用及其利弊。

HSA：Health Savings Account：这是一个针对医疗费用的账户。

利：唯一一种全方位节税的账户：投入资金不缴税，投资收益不缴税，支取时也不缴税！也就是说，你预留的这部分用来支付医疗费用的资金，包括其投资收益，可以完全免去税务责任。

弊：只能用作支付与医疗健康有关的费用。每年的储蓄金额有限：个人$ 3450，家庭$ 6900，如果55岁以上，多出$ 1000额度（个人$ 4450，家庭$ 7900）。只有在选择HDHP（High Deductible Health Plan，高抵扣）保险时，才可以开设这种账户.HDHP的保费相对低，但在有病时的自付金额比较高。

非常好的退休辅助工具。虽然只能用来支付医疗费用，但每个人，尤其是退休后，都会有各种医疗支出。而且，HSA账户的资金还可以用来支付大部分长期护理险的保费，护理费用本身，老年医保的部分保费，等等。可以储蓄最大限度的资金，为将来做准备。

传统IRA和Roth IRA：

利：享受三种节税方法中的两种。传统IRA：投入资金不缴税，账户增值不缴税，但在支取资金时需要缴税;
Roth：投入的资金是税后资金，但账户增值不缴税，支取资金时也不缴税。

弊：储蓄金额有限：两个账户加起来每年不能超过$ 5500（超过50岁是$ 6500）。

529计划：用作教育储蓄的账户

利：同罗斯IRA一样，投资账户的资金需要缴税，但账户增值部分和支取的资金不用缴税。

弊：只能用作高等教育支出。但是，2017年税法改革之后，一部分大学之前的费用也可以利用529账户支付，包括私立学校。

年金

年金分三种：

1）401K Rollover，传统IRA买的年金买时不交税，取钱时交税。
2）Roth IRA买的年金，资金增值部分也不用交税。
3）用税后的资金买的年金，资金增值部分延税。

保险

保险的现金增值通过贷款的方式可以免税领用。身故赔偿额也是免税。

总的来说，为了最充分地利用各种节税账户和工具，我们建议首先要最大限度地利用401K账户和HSA，然后可以利用各种IRA和529计划。尤其是年金和保险的延税免税功能规划好了，可以让资金最大化增值，达到最大节税效果，特别是中高淨值人士。对于希望利用Roth IRA节税功能，但收入过高，不符合开设Roth账户的个人。

如各位有任何有关保险方面的疑问，欢迎致电交流：469-486-2006或电邮info@bespros.com.

公司地址：8105 Rasor Blvd , Ste 256 , Plano , TX 75024